各系（部、館、中心）、各處（室）：
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、財政廳《關(guān)于編制省級部門2018-2020年中期財政規(guī)劃和2018年的預(yù)算通知》（閩財預(yù)[2017]88號）精神和《福建船政交通職業(yè)學院預(yù)算管理辦法》等有關(guān)法規(guī)制度的要求，結(jié)合學院“十三五”改革發(fā)展目標、年度財力、工作任務(wù)、以及2017年度預(yù)算執(zhí)行情況，啟動2018年度財務(wù)預(yù)算編制工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：
一、預(yù)算編制的原則
1.量入為出、收支平衡原則。預(yù)算編制以量入為出和量力而行為基礎(chǔ)，收入預(yù)算積極穩(wěn)妥，人員經(jīng)費打?qū)嵈蜃?；突出教學中心地位，確保學院正常運轉(zhuǎn)。
2.統(tǒng)籌兼顧、保證重點原則。著眼學院長遠發(fā)展，以保工資、保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、促學院改革發(fā)展為重點，統(tǒng)籌兼顧其他資金需求。
3.“剛性預(yù)算”原則。預(yù)算編制全面完整，考慮周全，預(yù)算執(zhí)行過程中嚴格做到不追加，不調(diào)整。如果年度內(nèi)出現(xiàn)突發(fā)事件、重大事項等特殊情況，經(jīng)相關(guān)程序?qū)徟谀甓葍?nèi)統(tǒng)一調(diào)整一次。
4.勤儉節(jié)約原則。嚴格控制行政辦公經(jīng)費，支出預(yù)算在2017年基礎(chǔ)上只減不增，厲行勤儉節(jié)約、反對鋪張浪費。
5.績效性原則。建立健全科學的績效考核體系，在預(yù)算編制過程中提出科學合理的項目績效目標，根據(jù)績效目標，對預(yù)算執(zhí)行和完成結(jié)果進行全面追蹤問責。
二、預(yù)算編制的流程
2018年學院預(yù)算采取“兩上兩下”的編制程序。
1.學院各部門根據(jù)本部門年度的工作任務(wù)與實際情況，提出科學、合理、準確的2018年度預(yù)算申請，經(jīng)分管院領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，報送到財務(wù)處。
2.財務(wù)處根據(jù)學院年度預(yù)算原則、學院事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、本年度財力預(yù)測情況對各部門預(yù)算方案進行測算、分析、核查，匯總編制學院2018年度預(yù)算安排總額度及相關(guān)經(jīng)費控制數(shù)，提出2018年度預(yù)算草案。
3.財務(wù)處根據(jù)2018年度預(yù)算草案，征求各分管院領(lǐng)導(dǎo)意見后與相關(guān)部門溝通、協(xié)商、平衡，結(jié)合各部門2017年度預(yù)算執(zhí)行情況編制學院2018年度預(yù)算方案。
三、預(yù)算編制的具體內(nèi)容
1.日常經(jīng)費預(yù)算編制：財務(wù)處根據(jù)各部門上報的基本情況數(shù)據(jù)，結(jié)合學院核定的基數(shù)、定額標準和人員編制等情況進行計算。各部門根據(jù)2018年實際情況填報《行政及教輔部門預(yù)算編制基本情況表》（附表1）、《系部預(yù)算編制基本情況表》（附表2）。
2.經(jīng)常性專項經(jīng)費預(yù)算編制：各部門依據(jù)實事求是的原則，按照自身工作職責、學院的工作任務(wù)和實際需求情況填報2018年度《部門經(jīng)常性項目預(yù)算申報表》（附表3），并根據(jù)項目的重要性進行排序。所有申報的專項項目，需附帶詳細的項目論證材料或?qū)W院相關(guān)文件，有進院經(jīng)費的還需提供進院經(jīng)費依據(jù)。
3.一次性專項經(jīng)費預(yù)算編制：一次性專項經(jīng)費是指院屬各部門在特定時間為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，必須增加的某項經(jīng)費填報2018年度《部門一次性項目預(yù)算申報表》（附表4）。各部門申報一次性專項經(jīng)費時，應(yīng)提供專門的論證材料或?qū)W院相關(guān)文件，并附帶詳盡的績效目標。
4.完善重大項目事前評審機制，各部門申報的專項項目接受學院財經(jīng)委員會質(zhì)詢，強化中期規(guī)劃對年度預(yù)算的約束，增強預(yù)算的前瞻性和可持續(xù)性。
四、預(yù)算編制的相關(guān)要求及說明
1.各部門應(yīng)從工作實際出發(fā)，在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上確定申請預(yù)算的項目及其經(jīng)費額度。集中有限的資金用于保工資、保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展，提高資金使用效益。
2.進一步推進預(yù)算績效考評工作，健全事前、事中、事后全過程績效管理機制，切實提高資金使用績效?？冃繕嗽O(shè)定要求與部門職責相符，設(shè)置科學可行、準確具體，并按照要求認真填報（附表3）、（附表4）中“項目績效目標”欄目內(nèi)容。
3.各部門按要求填報學院統(tǒng)一的預(yù)算申報表，預(yù)算申報表或項目申報書應(yīng)體現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)的測算依據(jù)。各項數(shù)據(jù)要做到完整、準確、可靠，確保預(yù)算的真實性和完整性。
4.預(yù)算申報表及相關(guān)佐證材料的紙質(zhì)文檔（加蓋部門公章）3月10日前交財務(wù)處綜合預(yù)算科，電子文檔請發(fā)郵箱273204342@QQ.COM。預(yù)算申報表樣可到財務(wù)處網(wǎng)站下載。
聯(lián)系人： 田朝霞 （綜合預(yù)算科206室）
聯(lián)系電話： 83511271 18965908623
注：
省財政廳對財政專項結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的使用和清理的要求。除科研的財政專項資金2年內(nèi)完成，2年內(nèi)沒有完成剩余的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金由省財政收回統(tǒng)籌，不再返還。各職能部門自行清理屬于財政專項資金的建設(shè)項目，加快建設(shè)進度。
財務(wù)處
2018年1月29日