閩交院辦〔2018〕46號(hào)
為加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，構(gòu)建“緊密合作、各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互配合”的審計(jì)工作聯(lián)動(dòng)協(xié)作機(jī)制，發(fā)揮各相關(guān)部門監(jiān)管合力，提高審計(jì)工作成效，進(jìn)一步提升我院管理的規(guī)范化程度，根據(jù)《福建省教育廳內(nèi)部審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議制度》（閩教人〔2018〕18號(hào)）等法律、法規(guī)及有關(guān)精神，結(jié)合我院實(shí)際，制訂本制度。
第一條 福建船政交通職業(yè)學(xué)院內(nèi)部審計(jì)聯(lián)席會(huì)議（以下簡稱“聯(lián)席會(huì)議”）是進(jìn)行工作協(xié)調(diào)、溝通情況、醞釀協(xié)商的一種議事組織。
第二條 聯(lián)席會(huì)議由分管審計(jì)工作的院領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)召集。聯(lián)席會(huì)議成員由黨委工作部、院長辦公室、紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)處、人事處、財(cái)務(wù)處、后勤管理處等職能部門負(fù)責(zé)人組成。聯(lián)席會(huì)議除成員部門負(fù)責(zé)人參加外，可根據(jù)會(huì)議主題邀請(qǐng)其他部門負(fù)責(zé)人列席。聯(lián)席會(huì)議下設(shè)辦公室，辦公室主任由紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)處處長兼任，辦公室日常工作由紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)處承辦。
第三條 聯(lián)席會(huì)議根據(jù)工作需要，不定期召開。由聯(lián)席會(huì)議辦公室制定會(huì)議方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后召開。各成員部門如需提交聯(lián)席會(huì)議審議、通報(bào)的有關(guān)材料，應(yīng)事先提交聯(lián)席會(huì)議辦公室。
第四條 聯(lián)席會(huì)議的主要職責(zé)
（一）研究制定有關(guān)審計(jì)工作的重要文件和制度；
（二）研究制定年度審計(jì)工作計(jì)劃；
（三）監(jiān)督檢查、交流通報(bào)內(nèi)部審計(jì)工作開展情況；
（四）協(xié)調(diào)解決內(nèi)部審計(jì)工作中的困難和問題；
（五）督促檢查審計(jì)整改落實(shí)情況；
（六）其他應(yīng)商議的事項(xiàng)。
第五條 聯(lián)席會(huì)議辦公室的主要職責(zé)
（一）負(fù)責(zé)聯(lián)席會(huì)議召開的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；
（二）負(fù)責(zé)各項(xiàng)審計(jì)工作的聯(lián)動(dòng)實(shí)施；
（三）聯(lián)系成員部門落實(shí)聯(lián)席會(huì)議決定；
（四）督促檢查審計(jì)整改落實(shí)情況；
（五）收集整理審計(jì)工作信息；
（六）整理保存聯(lián)席會(huì)議紀(jì)要；
（七）聯(lián)席會(huì)議交辦的其他事項(xiàng)。
第六條 學(xué)院各成員部門的主要職責(zé)
（一）黨委工作部、人事處的主要職責(zé)
1．黨委工作部根據(jù)干部管理、監(jiān)督工作的需要,經(jīng)學(xué)院黨委會(huì)批準(zhǔn)向?qū)徲?jì)部門出具系部主任或其他重要部門領(lǐng)導(dǎo)干部離任前履職情況審計(jì)委托書，并提供被審計(jì)對(duì)象的基本情況；
2．根據(jù)干部管理、人事管理和監(jiān)督工作的需要以及所掌握信息，向聯(lián)席會(huì)議提出有關(guān)審計(jì)工作的意見和建議；
3.及時(shí)將涉及組織、人事管理方面的法律法規(guī)、政策通報(bào)聯(lián)席會(huì)議成員單位；
4．積極協(xié)助審計(jì)工作，真實(shí)有效的提供審計(jì)所需的相關(guān)資料，協(xié)調(diào)解決內(nèi)部審計(jì)工作中與組織、人事相關(guān)的問題；
5．督促、落實(shí)審計(jì)管理建議，健全內(nèi)控制度，促進(jìn)內(nèi)部管理，規(guī)避組織、人事管理風(fēng)險(xiǎn)，有效運(yùn)用審計(jì)結(jié)果，作為對(duì)干部考核、任免、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。并及時(shí)反饋審計(jì)管理建議的運(yùn)用情況。
（二）院長辦公室的主要職責(zé)
1.根據(jù)學(xué)院管理工作的需要和所掌握信息，向聯(lián)席會(huì)議提出有關(guān)審計(jì)工作的意見和建議；
2.組織、協(xié)調(diào)解決審計(jì)工作中遇到的困難和問題；
3.及時(shí)將上級(jí)有關(guān)部門頒發(fā)的法規(guī)、政策通報(bào)聯(lián)席會(huì)議成員單位。
（三）紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)處的主要職責(zé)
1．研究起草審計(jì)相關(guān)文件、制度，提交聯(lián)席會(huì)議審議；
2．?dāng)M定年度審計(jì)工作計(jì)劃（要點(diǎn)），提交聯(lián)席會(huì)議決定；
3．按照上級(jí)和學(xué)院相關(guān)規(guī)定，根據(jù)聯(lián)席會(huì)議確認(rèn)的工作原則和工作重點(diǎn)，組織、實(shí)施審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告；
4．根據(jù)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，對(duì)被審計(jì)對(duì)象提出管理建議。
5. 對(duì)阻撓、拒絕審計(jì)，或出具偽證、銷毀、轉(zhuǎn)移證據(jù)、隱瞞事實(shí)等行為的依紀(jì)依規(guī)進(jìn)行查處。
6．對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)問題線索依據(jù)依規(guī)進(jìn)行查處；涉嫌違法的，移送司法機(jī)關(guān)。
（四）財(cái)務(wù)處的主要職責(zé)
1．根據(jù)財(cái)務(wù)管理工作的需要以及所掌握信息，向聯(lián)席會(huì)議提出有關(guān)審計(jì)工作的意見和建議；
2．及時(shí)將涉及教育經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)資金等管理方面新的法律法規(guī)、政策通報(bào)聯(lián)席會(huì)議成員單位；
3．積極協(xié)助審計(jì)工作，真實(shí)有效的提供審計(jì)所需的相關(guān)資料，協(xié)調(diào)解決內(nèi)部審計(jì)工作中與財(cái)務(wù)相關(guān)的問題；
4．督促、落實(shí)審計(jì)管理建議，健全內(nèi)控制度，促進(jìn)內(nèi)部管理，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)反饋審計(jì)管理建議的運(yùn)用情況。
（五）后勤管理處的主要職責(zé)
1．根據(jù)后勤管理工作的需要以及所掌握信息，向聯(lián)席會(huì)議提出有關(guān)審計(jì)工作的意見和建議；
2．及時(shí)將涉及修繕、維修等管理方面新的法律法規(guī)、政策通報(bào)聯(lián)席會(huì)議成員單位；
3．積極協(xié)助審計(jì)工作，真實(shí)有效的提供審計(jì)所需的相關(guān)資料，協(xié)調(diào)解決內(nèi)部審計(jì)工作中與后勤相關(guān)的問題；
4．督促、落實(shí)審計(jì)管理建議，健全內(nèi)控制度，促進(jìn)內(nèi)部管理，規(guī)避后勤管理風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)反饋審計(jì)管理建議的運(yùn)用情況。
第七條 與會(huì)人員對(duì)聯(lián)席會(huì)議所涉及的有關(guān)事項(xiàng)和文件內(nèi)容負(fù)保密責(zé)任。
第八條 本制度自印發(fā)之日起施行。
第九條 本制度解釋權(quán)歸聯(lián)席會(huì)議辦公室。